Обмін даними між ДПС, Держфінмоніторингом та БЕБ: що очікувати

6 березня 2025 року керівники трьох ключових фінансових регуляторів України підписали важливий документ, який суттєво вплине на фінансову безпеку держави. Державна податкова служба (ДПС), Державна служба фінансового моніторингу (Держфінмоніторинг) та Бюро економічної безпеки (БЕБ) уклали тристоронній Меморандум про співробітництво. Контролюючі органи обмінюватимуться інформацією, що дозволить ефективніше виявляти схеми ухилення від сплати податків та інші фінансові правопорушення.

Основні напрямки співпраці згідно з Меморандумом

Згідно з повідомленням на офіційному сайті Державної податкової служби, Меморандум передбачає три основні напрямки співробітництва між контролюючими органами:

1. Обмін інформацією — ДПС, Держфінмоніторинг та БЕБ створять систему для оперативного обміну даними, що дозволить краще виявляти фінансові злочини та схеми ухилення від оподаткування.
2. Створення спільних робочих груп — для підготовки та проведення спільних заходів у разі потреби будуть формуватися міжвідомчі робочі групи, які працюватимуть над конкретними завданнями.
3. Обмін досвідом та надання роз’яснень — органи надаватимуть один одному консультації та роз’яснення з питань, що стосуються їхніх сфер діяльності, підвищуючи тим самим ефективність роботи кожного відомства.

Хоча повний текст Меморандуму не було оприлюднено, навіть ці короткі тези дають розуміння масштабу запланованої співпраці між контролюючими органами.

Значення співпраці для фінансової безпеки держави

Голова Державної податкової служби України Руслан Кравченко підкреслив важливість такої співпраці в умовах війни: «Така співпраця важлива для фінансової безпеки держави особливо в умовах війни. Бо це кошти на оборону країни, нашу національну безпеку та реалізацію соціальних програм. Державні органи мають об’єднувати зусилля у боротьбі з ухиленням від сплати податків та економічними злочинами». Об’єднання зусиль трьох важливих державних органів сприятиме:

• Посиленню боротьби з фінансовими злочинами
• Більш ефективному виявленню схем ухилення від сплати податків
• Протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму
• Збільшенню надходжень до державного бюджету

Ці заходи особливо актуальні в умовах економічних викликів воєнного часу, коли мобілізація фінансових ресурсів є критично важливою для забезпечення обороноздатності країни.

Як це вплине на бізнес та платників податків?

Підписання Меморандуму матиме значний вплив на діяльність бізнесу та взаємовідносини платників податків із контролюючими органами:

1. Підвищення ризиків для “сірих” схем — завдяки обміну інформацією контролюючі органи обмінюватимуться інформацією, що суттєво ускладнить використання схем мінімізації податків на межі законності.
2. Ефективніший аналіз фінансових операцій — спільні бази даних та обмін інформацією дозволять ефективніше виявляти підозрілі трансакції та операції, що можуть вказувати на відмивання коштів.
3. Скоординовані перевірки — можна очікувати більш скоординованих дій при проведенні перевірок бізнесу, коли різні органи діятимуть узгоджено.
4. Посилення контролю за високоризиковими галузями — особлива увага приділятиметься секторам економіки, де історично спостерігався високий рівень ухилення від сплати податків.

Для сумлінних платників податків ці зміни не повинні викликати занепокоєння, але компаніям, які використовують агресивні схеми податкової оптимізації, варто переглянути свою податкову стратегію.

Відео на тему: Податкова, фінмон та БЕБ підписали меморандум! Буде обмін інформацією!

Які органи підписали Меморандум і за що вони відповідають?

Для кращого розуміння значення підписаного Меморандуму варто розглянути функції кожного з органів, які долучилися до співпраці:

Державна податкова служба (ДПС)

• Контроль за дотриманням податкового законодавства
• Адміністрування податків та зборів
• Проведення перевірок суб’єктів господарювання
• Виявлення схем ухилення від сплати податків

Державна служба фінансового моніторингу (Держфінмоніторинг)

• Збір та аналіз інформації про підозрілі фінансові операції
• Протидія відмиванню коштів та фінансуванню тероризму
• Міжнародне співробітництво з питань фінансового моніторингу
• Розробка стандартів фінансового моніторингу

Бюро економічної безпеки (БЕБ)

• Розслідування економічних злочинів
• Аналітична робота щодо виявлення системних економічних загроз
• Протидія організованій економічній злочинності
• Захист державних економічних інтересів

Поєднання повноважень цих трьох органів створює потужний механізм контролю за дотриманням фінансового законодавства в Україні.

Рекомендації для бізнесу в нових умовах

У світлі підписаного Меморандуму та посилення співпраці між контролюючими органами, бізнесу варто врахувати наступні рекомендації:

1. Перегляньте свою податкову стратегію — переконайтеся, що всі податкові рішення базуються на чіткому дотриманні законодавства і мають економічне обґрунтування.
2. Посильте внутрішній контроль — удосконалюйте системи внутрішнього контролю, особливо щодо фінансового моніторингу та податкового комплаєнсу.
3. Дотримуйтесь принципу належної обачності — ретельно перевіряйте контрагентів та партнерів, щоб уникнути непрямої участі в схемах відмивання коштів.
4. Забезпечте повну документальну підтримку — всі господарські операції повинні мати належне документальне оформлення та економічне обґрунтування.
5. Слідкуйте за змінами законодавства — в умовах посилення контролю можливі зміни в законодавчих вимогах, які важливо вчасно враховувати.

Як зазначено в новині, “не варто лякатися, просто треба грамотно продумувати структуру сплати податків, щоб не отримувати жодних ризиків”. Цей підхід залишається найкращим способом адаптації до нових умов співпраці контролюючих органів.

Робимо висновки

Підписання Меморандуму про співробітництво між ДПС, Держфінмоніторингом та БЕБ є важливим кроком у боротьбі з фінансовими злочинами та ухиленням від сплати податків в Україні. Контролюючі органи обмінюватимуться інформацією, що значно підвищить ефективність їх роботи. Для сумлінного бізнесу ці зміни не становлять загрози, але вимагають більш ретельного ставлення до податкового планування та комплаєнсу. Натомість, для тих, хто використовував різноманітні схеми ухилення від сплати податків, ризики значно зростають. У сучасних умовах прозора та законна діяльність стає не просто питанням етики, але й стратегічною необхідністю для сталого розвитку бізнесу.